Η κατάρτιση για τις εξετάσεις πιστοποίησης AML της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου είναι ένα ολοκληρωμένο πρόγραμμα που έχει σχεδιαστεί για να εφοδιάσει τους συμμετέχοντες με τις γνώσεις και τις δεξιότητες που απαιτούνται για την αποτελεσματική καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Επικεντρώνεται στις κανονιστικές απαιτήσεις και τις βέλτιστες πρακτικές συμμόρφωσης σύμφωνα με τα κυπριακά, ευρωπαϊκά και διεθνή πρότυπα.

Η εκπαίδευση ξεκινά με μια ενότητα Εισαγωγικών Διατάξεων, στην οποία περιγράφεται ο ρόλος της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου και τα βήματα που απαιτούνται για να γίνει κάποιος πιστοποιημένος υπεύθυνος συμμόρφωσης για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Καλύπτει τους στόχους της πιστοποίησης AML της CySEC και παρέχει πληροφορίες για το επίσημο βιβλίο εργασίας που θα χρησιμοποιήσουν οι συμμετέχοντες για να προετοιμαστούν για τις εξετάσεις πιστοποίησης.

Στη συνέχεια, οι συμμετέχοντες διερευνούν τις βασικές έννοιες στην ενότητα «Κατανόηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (Money Laundering - ML), της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (Terrorist Financing - TF) και των κυρώσεων», η οποία περιλαμβάνει τον ορισμό της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, τα τρία στάδιά της και τις απειλές και τα τρωτά σημεία που συνδέονται με αυτήν. Η ενότητα αυτή καλύπτει επίσης την ποινικοποίηση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και τον ρόλο των κυρώσεων στην καταπολέμηση αυτών των δραστηριοτήτων. Τονίζεται η σημασία της κατανόησης των μεθόδων που χρησιμοποιούνται στη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και στη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας για τον αποτελεσματικό μετριασμό των κινδύνων.

Η επόμενη ενότητα, Νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις, επικεντρώνεται στους νόμους και τους κανονισμούς που διέπουν τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και την καταπολέμηση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.Οι συμμετέχοντες θα αποκτήσουν γνώσεις σχετικά με τη Μονάδα για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες, τους ρόλους των εποπτικών αρχών και το νομικό πλαίσιο, συμπεριλαμβανομένων των κύριων διατάξεων των νόμων για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στην Κύπρο. Το πρόγραμμα καλύπτει επίσης τις ευρωπαϊκές οδηγίες, την FATF (Financial Action Task Force) και τους ρόλους οργανισμών όπως η MONEYVAL. Επιπλέον, περιλαμβάνει λεπτομέρειες σχετικά με ειδικούς νόμους όπως ο περί Καταπολέμησης της Τρομοκρατίας Νόμος του 2019 και τα ψηφίσματα και οι αποφάσεις του Συμβουλίου Ασφαλείας των Ηνωμένων Εθνών που σχετίζονται με τις κυρώσεις.

Στην ενότητα AML Compliance Culture, οι συμμετέχοντες μαθαίνουν για τα βασικά στοιχεία της οικοδόμησης μιας ισχυρής κουλτούρας συμμόρφωσης σε έναν οργανισμό. Αυτό περιλαμβάνει την κατανόηση των εσωτερικών πολιτικών, ελέγχων και διαδικασιών, τον ρόλο του Διοικητικού Συμβουλίου (ΔΣ) στη συμμόρφωση και τις αρμοδιότητες των υπευθύνων συμμόρφωσης και των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου. Η ενότητα δίνει έμφαση στη σημασία της εκπαίδευσης των εργαζομένων σχετικά με τις ευθύνες του AML και της διατήρησης μιας ισχυρής κουλτούρας συμμόρφωσης.

Η ενότητα Αξιολόγηση και διαχείριση κινδύνων καλύπτει την προσέγγιση βάσει κινδύνου (Risk Base Approach-RBA) για τον εντοπισμό και τη διαχείριση των κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Οι συμμετέχοντες θα διερευνήσουν πώς να αξιολογούν αυτούς τους κινδύνους, να καθορίζουν τους βασικούς παράγοντες κινδύνου και να εφαρμόζουν διαδικασίες συνεχούς παρακολούθησης για να διασφαλίζουν τη συμμόρφωση. Έμφαση δίνεται στη διατήρηση λεπτομερών αρχείων και στη διασφάλιση της επικαιροποίησης των αξιολογήσεων κινδύνου.

Στην ενότητα «Γνωρίστε τον πελάτη σας» (Know-Your-Client - KYC) και «Δέουσα επιμέλεια πελατών» (Customer Due Dilignce - CDD), το πρόγραμμα εμβαθύνει στις διαδικασίες που έχουν σχεδιαστεί για την πρόληψη του ML και της TF μέσω της αναγνώρισης των πελατών και της δέουσας επιμέλειας. Τα θέματα περιλαμβάνουν απλουστευμένη και ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη, κατευθυντήριες γραμμές για συγκεκριμένους τομείς, συνεχή παρακολούθηση, ωφέλιμη ιδιοκτησία, εξάρτηση από τρίτους και θέματα προστασίας δεδομένων που σχετίζονται με την επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα.

Τέλος, η ενότητα «Παρακολούθηση συναλλαγών και υποβολή ύποπτων αναφορών» διδάσκει στους συμμετέχοντες τις διαδικασίες για την παρακολούθηση των συναλλαγών και τον εντοπισμό ύποπτων δραστηριοτήτων. Το πρόγραμμα περιγράφει τις εσωτερικές και εξωτερικές διαδικασίες αναφοράς, παρέχοντας παραδείγματα συναλλαγών που ενδέχεται να σχετίζονται με νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας. Οι συμμετέχοντες θα εκπαιδευτούν πως να εντοπίζουν τις "κόκκινες σημαίες" (Red-flag / Red Alert) και να αναφέρουν ύποπτες δραστηριότητες στις αρμόδιες αρχές.